इनकम टैक्स के दायरे में नहीं आते तो भी दाखिल करें आईटीआर, जानिए ITR फाइल करने के क्या फायदें हैं?

Benefits of Filing ITR in Hindi: एक फॉर्म जिसमें करदाता अपनी इनकम की डिटेल, अपनी इनकम पर देने वाला टैक्स, छूट और किसी विशेष वित्तीय वर्ष के लिए कटौती की घोषणा करते हैं, वह इनकम टैक्स रिटर्न के रूप में जाना जाता है। करदाताओं को ITR दाखिल करने के कई कारण हैं, प्राथमिक कारण टैक्स डिडक्शन का क्लेम करना है। हालांकि, हर व्यक्ति को ITR फाइल करने की जरूरत नहीं है।

ITR दाखिल करने के लाभों (Benefits of Filing ITR) की व्याख्या करने और करदाता के अन्य संदेहों को स्पष्ट करने के लिए, हम इनकम टैक्स रिटर्न और उनके महत्व पर चर्चा करेंगे। हम आईटीआर के फायदों से संबंधित सभी तरह के डिटेल को कवर करेंगे, जिनके लिए ITR दाखिल करना अनिवार्य है, और इसे दाखिल न करने के परिणाम क्या है, चलिए जानते है।

ITR फाइल करना जरूरी है?

हर किसी को अनिवार्य रूप से आईटीआर फाइल करने की जरूरत नहीं है। कुछ फैक्टर के आधार पर, करदाता यह तय कर सकते हैं कि उनके लिए ITR दाखिल करना आवश्यक है या नहीं। उन फैक्टर का उल्लेख नीचे किया गया है-

छूट की सीमा से अधिक आय - सामान्य करदाता के लिए छूट की सीमा ₹2.5 लाख, वरिष्ठ नागरिकों के लिए ₹3 लाख और अति वरिष्ठ नागरिकों के लिए ₹5 लाख है। इस सीमा से ऊपर की इनकम को टैक्स योग्य आय माना जाता है।

विदेशी संपत्ति का मालिक - भारत से बाहर संपत्ति रखने वाले और उसी से आय अर्जित करने वाले व्यक्ति को ITR दाखिल करना होगा।

बिजली बिल भुगतान राशि - वित्तीय वर्ष के भीतर बिजली के लिए ₹1 लाख से अधिक का भुगतान करने वाले व्यक्ति को ITR रिटर्न दाखिल करना होता है।

बैंक डिपाजिट- एक वित्तीय वर्ष में एक या एक से अधिक बैंक खातों में ₹1 करोड़ से अधिक जमा करने वाले निर्धारितियों को ITR दाखिल करना चाहिए।

विदेश यात्रा की लागत- यदि वित्तीय वर्ष के दौरान विदेश यात्रा में 2 लाख रुपये से अधिक खर्च किए जाते हैं, तो आयकर रिटर्न दाखिल करना चाहिए।

ITR दाखिल करने की नियत तारीख कब है?

ITR के फायदों का क्लेम करने के लिए नियत तारीख से पहले टैक्स रिटर्न दाखिल करने की सलाह दी जाती है। आम तौर पर, नॉन-ऑडिट केस और व्यक्तियों के लिए आयकर रिटर्न दाखिल करने की नियत तारीख 31 जुलाई है और किसी विशेष वित्तीय वर्ष में ऑडिट केस के लिए 31 सितंबर है।

आईटीआर फाइलिंग के फायदें | Benefits of Filing ITR in Hindi

आयकर रिटर्न दाखिल करने के लाभ करदाताओं के लिए अलग-अलग हैं। करदाता की कैटेगरी के आधार पर, हमने निम्नलिखित सेक्शन में ITR दाखिल करने के फायदों को सूचीबद्ध किया है।

लोन प्रोसेस के लिए - वित्तीय संस्थान ऋण आवेदन के दौरान पिछले वर्ष या वर्षों की ITR रसीद मांगते हैं। वे इस रसीद को एक उधारकर्ता के इनकम डिटेल के लिए एक सहायक दस्तावेज मानते हैं। इसलिए, यदि कोई व्यक्ति घर या कार लोन हासिल करने की योजना बना रहा है तो ITR दाखिल करना आवश्यक है। वेतनभोगी और सेल्फ एम्प्लॉयड व्यक्ति इससे बहुत लाभान्वित हो सकते हैं क्योंकि उन्हें इनकम प्रूफ के रूप में कोई अन्य दस्तावेज प्रदान करने की आवश्यकता नहीं है और आसानी से लोन अप्रूव हो जाते हैं।

रिफंड का क्लेम - कोई भी व्यक्ति ITR दाखिल करके आईटी विभाग से टैक्स रिफंड का क्लेम कर सकता है। यह हाई इनकम क्लास में आने वाले वेतनभोगी और सेल्फ एम्प्लॉयड व्यक्तियों के लिए अत्यधिक फायदेमंद है।

आसान वीज़ा प्रोसेसिंग - वीज़ा आवेदनों को प्रोसेस करने के लिए ITR रसीद महत्वपूर्ण है। अमेरिकी दूतावास और अन्य किसी व्यक्ति के कर अनुपालन के बारे में अधिक जानने के लिए इस रसीद की मांग करते हैं। चूंकि यह दस्तावेज़ एक आवेदक की इनकम प्रूफ के रूप में कार्य करता है, दूतावास इनकम डिटेल की जांच करेगा और सुनिश्चित करेगा कि वह ट्रेवल एक्सपेंस की देखभाल करने में सक्षम है। वेतनभोगी कर्मचारी और स्वरोजगार करने वाले लोग ITR दाखिल करके इसका लाभ उठा सकते हैं।

मेडिकल इंश्योरेंस - आईटी विभाग एक विशिष्ट वित्तीय वर्ष में भुगतान किए गए हेल्थ इंश्योरेंस प्रीमियम पर 50,000 रुपये तक की कटौती की पेशकश करता है। यह आयकर अधिनियम की धारा 80डी के तहत है। मेडिकल इंश्योरेंस प्रदान करने पर, वरिष्ठ नागरिक इस कटौती का लाभ उठा सकते हैं और बिना किसी परेशानी के इलाज करा सकते हैं।

हानि मुआवजा - किसी भी कंपनी और व्यवसाय को किसी विशिष्ट वित्तीय वर्ष के दौरान किसी भी समय नुकसान उठाना पड़ सकता है। नुकसान की भरपाई के लिए कंपनियों को ITR रिटर्न दाखिल करने की जरूरत है। इस प्रक्रिया का पालन करके आने वाले वर्ष में टैक्स घाटे को आगे बढ़ाया जा सकता है। हालांकि, भविष्य में नुकसान का दावा करने के लिए निर्धारितियों को नियत तारीख से पहले ITR दाखिल करने की आवश्यकता है।

दंड से बचें - जैसा कि पहले उल्लेख किया गया है, कुछ व्यक्तियों के लिए आयकर रिटर्न दाखिल करना अनिवार्य है। समय पर ITR दाखिल करने से व्यक्तियों और कंपनियों को भारी जुर्माने से बचने में मदद मिलेगी। अगर वार्षिक आय ₹5 लाख से अधिक नहीं है, तो आईटी विभाग ₹1000 का जुर्माना लगाता है। अन्यथा जुर्माना ₹10,000 तक जा सकता है।

प्रेसम्प्टिव टैक्सेशन स्कीम - सेल्फ एम्प्लॉयड व्यक्ति फॉर्म संख्या 4 के साथ ITR दाखिल करके इस टैक्सेशन स्कीम का फायदा उठा सकते हैं। आर्किटेक्ट, डॉक्टर, वकील जैसे पेशेवर अपनी आय का केवल 50% लाभ के रूप में मान सकते हैं और यदि ऐसी आय ₹50 से कम है तो तदनुसार टैक्स लगाया जा सकता है। ₹2 करोड़ से कम वार्षिक कारोबार वाले व्यवसाय भी इस योजना को अपना सकते हैं और अपनी इनकम का 6% (डिजिटल लेनदेन के लिए) और 8% (गैर-डिजिटल लेनदेन के लिए) लाभ के रूप में घोषित कर सकते हैं।

ब्याज कटौती - ITR दाखिल करने से होम लोन के लिए आवेदन करते समय ब्याज कटौती की भी अनुमति मिलती है। अगर किसी NRI के पास भारत में किराए पर या खाली संपत्ति है, तो यह एक टैक्स योग्य संपत्ति बन जाती है जिसके लिए उसे टैक्स रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता होती है। यहां ITR दाखिल करने का लाभ यह है कि व्यक्ति होम लोन के ब्याज और प्रॉपर्टी टैक्स पर मानक 30% कटौती का आनंद ले सकता है।

ITR दाखिल करने के फायदें यदि ब्रैकेट में नहीं हैं

इसके अलावा अगर उसकी वार्षिक आय टैक्स योग्य स्लैब से नीचे आती है, तो कोई भी व्यक्ति जीरो इनकम टैक्स रिटर्न दाखिल कर सकता है। जीरो इनकम टैक्स रिटर्न दाखिल करने के कई फायदें हैं। उनमें से कुछ हैं -

● ITR रसीद एड्रेस प्रूफ का काम करती है।

● जीरो इनकम टैक्स रिटर्न दाखिल करने से किसी व्यक्ति को क्रेडिट कार्ड के लिए निर्बाध रूप से आवेदन करने में मदद मिलेगी।

● विभिन्न मामलों में इनकम टैक्स रिटर्न रसीद को आय प्रमाण के रूप में भी प्रस्तुत किया जा सकता है

मृत व्यक्तियों के लिए ITR दाखिल करने के फायदें

मृतक व्यक्तियों के लिए भी ITR दाखिल किया जाना चाहिए यदि वे एक वित्तीय वर्ष के मध्य में मर जाते हैं। इसकी गणना उनकी मृत्यु की तारीख तक अर्जित आय पर की जाती है।

ऐसे में उनके कानूनी उत्तराधिकारी को ITR रिटर्न दाखिल करना चाहिए। यह महत्वपूर्ण है क्योंकि बीमा कंपनियों को अदालती सुनवाई के दौरान किसी दुर्घटना के लिए राशि स्वीकृत करने के लिए आय प्रमाण की आवश्यकता होती है। इसलिए ITR रसीदें प्रस्तुत करके, कोई भी आसानी से दावा राशि प्राप्त कर सकता है।

ITR फाइल नहीं करने के परिणाम

अब जब आप आयकर रिटर्न दाखिल करने के फायदों (Benefits of Filing ITR in Hindi) के बारे में जानते हैं, तो यहां कुछ परिणाम दिए गए हैं, यदि वे इसे दाखिल करने में विफल रहते हैं-

● यदि कोई व्यक्ति टैक्स योग्य स्लैब में आता है तो उसे इनकम टैक्स नोटिस प्राप्त होगा।

● यदि कोई व्यक्ति किसी वास्तविक कारण से IT रिटर्न दाखिल नहीं कर सकता है, तो ऑथोरिसशन बॉडी एक विस्तृत पत्र और सहायक दस्तावेजों को स्वीकार करेगा। ऐसे मामले में, वह माफी राहत के लिए आवेदन कर सकता है।

● ITR देर से दाखिल करने की स्थिति में, आईटी विभाग किसी व्यक्ति पर जुर्माना लगाएगा। आम तौर पर, अगर किसी की आय ₹5 लाख से अधिक है तो उसे ₹10,000 का जुर्माना देना पड़ता है। अगर इनकम इस राशि से कम है, तो जुर्माना ₹1000 है।

● टैक्स चोरी जैसे गंभीर मामलों के दौरान, निर्धारितियों को कठोर कारावास की सजा हो सकती है।

● हालांकि, कुछ ऐसे व्यक्ति हैं जिन्हें आयकर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता नहीं है। केंद्रीय बजट 2021 में वित्त मंत्री की घोषणा के अनुसार 75 वर्ष से ऊपर के वरिष्ठ नागरिकों को ITR फाइलिंग से पूरी छूट मिल सकती है।

ये भी पढ़ें -

ITR Filing: भारत में टैक्स रिटर्न कैसे फाइल करें? स्टेप बाई स्टेप प्रोसेस से समझे ITR फाइल करना

पहली बार फाइल करने जा रहे है इनकम टैक्स रिटर्न तो जरूर अपनाएं ये टिप्स, आसान हो जाएगा काम

आपको भी आते है Income Tax से तरह-तरह के नोटिस? तो ITR भरते वक्त न करें 10 गलतियां

Nil Income Tax Return in Hindi: निल रिटर्न क्या है और इसे कैसे भरें? | How to file NIL ITR